सलाहकारों के लिए आज के क्रिप्टो में, ब्रायन कोरचेसन से चादर क्रिप्टो ट्रेडों के लिए कर योजना के बारे में जानकारी प्रदान करता है। यद्यपि हम कर के मौसम से आधे साल दूर हैं, लेकिन कर-तैयार होने के लिए ट्रैक करने के लिए कई विचार हैं।

तब, Saim Akif से अकीफ सीपीए एक विशेषज्ञ से पूछने में क्रिप्टो और इक्विटी/बॉन्ड के बीच कर उपचार में अंतर को तोड़ता है।

क्रिप्टो कर जटिल हैं, उन्हें अपने पोर्टफोलियो को पटरी से उतारने न दें

जैसा कि सलाहकार क्रिप्टो पर ध्यान केंद्रित करते हैं, हम इस परिसंपत्ति वर्ग को प्रस्तुत किए गए अद्वितीय कर स्थितियों से परिचित हैं। उदाहरण के लिए, क्रिप्टो वॉश-सेल नियमों के अधीन नहीं है, जो अधिक कुशल कर-हानि कटाई के लिए अनुमति देता है। यह डायरेक्ट एसेट स्वैप को भी सक्षम बनाता है, जैसे कि बिटकॉइन (बीटीसी) को ईथर (ईटीएच) या ईटीएच को सोलाना (सोल) में परिवर्तित करना, पहले बिना नकदी में बेचे। ये केवल कुछ ऐसी विशेषताएं हैं जो पारंपरिक निवेशों से अलग क्रिप्टो को सेट करती हैं।

हालांकि, शायद निवेशकों के लिए विचार करने के लिए सबसे महत्वपूर्ण बात यह है कि वे जिस प्लेटफ़ॉर्म का उपयोग कर सकते हैं, उसकी सरासर संख्या है और कर समय पर सब कुछ ट्रैक करना कितना चुनौतीपूर्ण हो सकता है।

अपने क्रिप्टो करों को ट्रैक करना केवल एक साल के अंत में नहीं है; यह एक वर्ष के दौर की चुनौती है, खासकर यदि आप कई केंद्रीकृत एक्सचेंजों (CEXS) या विकेंद्रीकृत प्लेटफार्मों (DEX) पर सक्रिय हैं। हर ट्रेड, स्वैप, एयरड्रॉप, स्टेकिंग इनाम, या ब्रिजिंग इवेंट एक कर योग्य घटना हो सकती है।

केंद्रीकृत विनिमय कारोबार

Coinbase, Binance, या Kraken जैसे CEXs का उपयोग करते समय, आप वर्ष-अंत कर सारांश प्राप्त कर सकते हैं, लेकिन वे अक्सर प्लेटफार्मों में अपूर्ण या असंगत होते हैं। एक बड़ी चुनौती एक्सचेंजों में आपके लागत के आधार पर ट्रैक कर रही है।

उदाहरण के लिए, यदि आप एक निष्ठा खाते में अमेज़ॅन स्टॉक खरीदते हैं और इसे श्वाब में स्थानांतरित करते हैं, तो आपका लागत आधार मूल रूप से स्थानांतरित हो जाता है और प्रत्येक नए व्यापार के साथ अपडेट करता है। कर समय पर, श्वाब आपके लाभ और हानि को दर्शाता है एक सटीक 1099 उत्पन्न कर सकता है।

लेकिन क्रिप्टो में, यदि आप क्रैकन से कॉइनबेस में संपत्ति स्थानांतरित करते हैं, तो आपका लागत आधार स्वचालित रूप से उनके साथ स्थानांतरित नहीं होता है। यदि आप कई प्लेटफार्मों में संपत्ति ले जा रहे हैं, तो आपको हर लेनदेन को मैन्युअल रूप से ट्रैक करने की आवश्यकता होगी, या कर दाखिल करते समय आपको एक प्रमुख सिरदर्द का सामना करना होगा।

विकेंद्रीकृत विनिमय व्यापार

DEX का उपयोग करते समय चीजें और भी अधिक जटिल हो जाती हैं। कॉइनबेस वॉलेट (कॉइनबेस एक्सचेंज के साथ भ्रमित नहीं होने के लिए) या फैंटम जैसे ऐप्स आपको UNISWAP या बृहस्पति जैसे विकेंद्रीकृत ट्रेडिंग प्लेटफार्मों से जोड़ते हैं। ये डेक्स कर फॉर्म जारी नहीं करते हैं या आपके लागत के आधार को ट्रैक नहीं करते हैं, इसलिए यह पूरी तरह से आपके ऊपर है कि आप हर लेनदेन को लॉग इन करें और समेट लें।

एक एकल टोकन स्वैप को याद करें या एक तरलता पूल वापसी के उचित बाजार मूल्य को रिकॉर्ड करना भूल जाएं, और आपकी कर रिपोर्ट गलत हो सकती है। यह आईआरएस की जांच को ट्रिगर कर सकता है या मिस्ड कटौती का नेतृत्व कर सकता है। जबकि कुछ ऐप एक ही वॉलेट पते से लाभ और नुकसान की गणना कर सकते हैं, वे अक्सर संघर्ष करते हैं जब संपत्ति को पते के बीच स्थानांतरित किया जाता है, जिससे वे सक्रिय उपयोगकर्ताओं के लिए कम उपयोगी होते हैं।

और यहाँ किकर है: यदि आप डीएक्स पर सक्रिय रूप से व्यापार कर रहे हैं, तो संभावना है कि आप पैसा भी नहीं बना रहे हैं। लेकिन कटौती के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए भी नुकसान की सूचना दी जानी चाहिए। यदि नहीं, तो आप ऑडिट का सामना करने वाले राइट-ऑफ या बदतर को खोने का जोखिम उठाते हैं।

जब तक आप एक पूर्णकालिक क्रिप्टो ट्रेडर नहीं हैं, तब तक हर लेनदेन को ट्रैक करने के लिए आवश्यक समय और प्रयास केवल तनावपूर्ण नहीं है, यह आपको वास्तविक पैसे खर्च कर सकता है।

मैं यह सुनिश्चित करने के लिए क्या कदम उठा सकता हूं कि मैं कर तैयार हूं?

हालांकि, क्रिप्टो करों के लिए ठीक से तैयार करने के कई तरीके हैं:

• शुरू से ही क्रिप्टो कर सॉफ्टवेयर का उपयोग करें। फिर भी, आप डबल-चेक करना चाहेंगे कि रिपोर्ट की गई गतिविधि समझ में आती है और आवश्यकतानुसार समायोजित करती है।
• एक क्रिप्टो कर विशेषज्ञ को किराए पर लें या एक क्रिप्टो-केंद्रित सलाहकार के साथ काम करें जो परिदृश्य को समझता है।
• सभी लेनदेन लॉग डाउनलोड करें और देखें कि क्या आपका सीपीए या सलाहकार लागत के आधार का निर्माण करने में मदद कर सकता है और आपके वास्तविक लाभ और नुकसान को निर्धारित कर सकता है।

जैसे -जैसे गोद लेना बढ़ता है, कर रिपोर्टिंग निस्संदेह विकसित होगी – इस बीच आपकी व्यापार गतिविधि पर नज़र रखना कर के मौसम के लिए तैयार रहना महत्वपूर्ण है।

– ब्रायन कोर्टचेन, सीईओ, डेम

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Q. सलाहकार क्रिप्टो को बारीकी से क्यों देख रहे हैं?

एक।संस्थागत क्रिप्टो प्रवाह $ 35 बिलियन तक बढ़ गया है। जबकि क्रिप्टो पारंपरिक संपत्ति की तुलना में अधिक अस्थिर है, बिटकॉइन जैसी प्रमुख क्रिप्टोकरेंसी है ऐतिहासिक रूप से अन्य पारंपरिक परिसंपत्ति वर्गों से बेहतर प्रदर्शन किया 2012 के बाद से।

प्र। क्रिप्टो को टैक्स पक्ष से इक्विटी/बॉन्ड से अलग तरीके से कैसे व्यवहार किया जा रहा है?

A. क्रिप्टो इक्विटी और बॉन्ड से मौलिक रूप से भिन्न होता है। सलाहकारों को प्रत्येक बटुए को लागत के आधार पर अलग से ट्रैक करना होगा (जनवरी 2025 से शुरू)। पारंपरिक 1099s के विपरीत, ग्राहकों को अक्सर एक्सचेंजों से कोई रिपोर्टिंग समर्थन नहीं मिलता है, विशेष रूप से स्व-कस्टोडेड परिसंपत्तियों के लिए।

प्र। क्या आपके पास सीपीए और कर सलाहकारों के लिए कोई विशेष अंतर्दृष्टि है?

A. अनुपालन अब वैकल्पिक नहीं है। 2025 रिटर्न के साथ शुरू:

• वॉलेट-स्तरीय लागत आधार रिपोर्टिंग अनिवार्य है।
• आईआरएस फॉर्म 1099-डीए 2026 में दिखाना शुरू कर देगा।
• एक्सचेंज अक्सर स्व-कस्टोडेड परिसंपत्तियों के लिए रिपोर्टिंग का समर्थन नहीं करते हैं।

स्मार्ट टैक्स प्रोफेशनल्स टैक्स रिपोर्टिंग, ऑडिट डिफेंस और डीईएफआई अकाउंटिंग को प्रीमियम एडवाइजरी सर्विसेज में जोड़ रहे हैं।

– सैम अकीफ, संस्थापक, अकीफ सीपीए

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