नई ब्राजील क्रिप्टो टैक्स 2025

12 जून, 2025 को, ब्राजील ने अनंतिम उपाय 1303 के तहत एक नया क्रिप्टोक्यूरेंसी टैक्स कानून पेश किया।

यह सभी पूंजीगत लाभ पर एक फ्लैट 17.5% क्रिप्टो कर के साथ पुराने प्रगतिशील कर मॉडल की जगह लेता है – चाहे वह कितना भी अर्जित किया गया हो या संपत्ति कहाँ आयोजित की जाती है। नीति लंबे समय से चली आ रही छूट को समाप्त करती है जिसने व्यक्तियों को 35,000 ब्राजीलियन रीसिस (~ $ 6,300) तक बेचने की अनुमति दी क्रिप्टो हर महीने कर-मुक्त।

यह नया ब्राजील क्रिप्टो टैक्स 2025 बोर्ड भर में लागू होता है – चाहे आपकी संपत्ति स्थानीय या अपतटीय एक्सचेंजों पर आयोजित की जाए, आत्म-परत या यहां तक ​​कि विकेन्द्रीकृत वित्त (डीईएफआई), गैर-फंगबल टोकन (एनएफटी) या पर भी स्टेकिंग प्लेटफॉर्म।

सभी डिजिटल परिसंपत्ति गतिविधियाँ अब दायरे में आती हैं। कर गणना त्रैमासिक रूप से की जाती है, और नुकसान को पांच पिछले तिमाहियों तक ले जाया जा सकता है – एक खिड़की जिसे 2026 में छोटा किया जाएगा।

क्या आप जानते हैं? ब्राजील का समग्र कर बोझ 2024 में सकल घरेलू उत्पाद के 32.32% तक पहुंच गया, जो 15 वर्षों में सबसे अधिक है, जो नई क्रिप्टो कर नीति सहित व्यापक ब्राजील कर सुधार 2025 के पीछे मजबूत राजकोषीय प्रेरणा पैदा करता है।

ब्राजील में पिछला क्रिप्टो कर नियम

अब तक, ब्राजील में क्रिप्टो कैपिटल गेन पर एक स्तरीय शासन के तहत कर लगाया गया था।

छोटे ट्रेडों ने एक उदार छूट का आनंद लिया, और बड़े मुनाफे पर उत्तरोत्तर कर लगाया गया:

• 35,000 रीसिस/माह तक के ट्रेडों से छूट दी गई थी क्रिप्टो कर – छोटे निवेशकों और आकस्मिक व्यापारियों के लिए आदर्श।
• एक बार उस दहलीज को पार कर लिया गया, निम्नलिखित कोष्ठक लागू:
  • 5 मिलियन तक के लाभ पर 15% कर
  • 30 मिलियन REAIS (~ $ 5.4 मिलियन) से अधिक लाभ के लिए 22.5% तक।

इसका मतलब था कि शौकीनों ने आमतौर पर कुछ भी नहीं दिया, मध्यम-पैमाने पर व्यापारियों ने मामूली भुगतान किया, और केवल सबसे बड़े निवेशकों को शीर्ष स्तरीय कराधान का सामना करना पड़ा।

क्रिप्टो कर प्रभाव छोटे निवेशकों – क्रिप्टो कर छूट को छोड़ा

ब्राजील में नए क्रिप्टो कर नियमों का सबसे तात्कालिक परिणाम रोजमर्रा के उपयोगकर्ताओं द्वारा महसूस किया जाता है। आकस्मिक व्यापारी जो पहले 35,000-वास्तविक मासिक टोपी से नीचे रहे, अब पूरी तरह से 17.5%पर कर रहे हैं। उदाहरण के लिए, एक मामूली 30,000-वास्तविक लाभ-पहले कर-मुक्त-अब एक 5,250-वास्तविक देयता है।

यह फ्लैट-रेट मॉडल छोटे निवेशकों और टमटम-अर्थव्यवस्था व्यापारियों को सबसे कठिन मारता है। छूट की आसानी और सादगी चली गई है, पूर्ण देयता द्वारा प्रतिस्थापितकम-आवृत्ति वाले उपयोगकर्ताओं के लिए भी।

मध्यम और बड़े निवेशकों पर प्रभाव: नई क्रिप्टो कर नीति ब्राजील

पूर्व शासन के तहत, मध्यम पैमाने पर निवेशकों ने 5 मिलियन REAIS के तहत लाभ पर 15% का भुगतान किया। वे अब 17.5% कर का सामना करते हैं।

हालांकि, उच्च-नेट-वर्थ व्यापारियों के लिए, नई प्रणाली वास्तव में कर के बोझ को कम कर सकती है। इससे पहले, 30 मिलियन से अधिक के लाभ पर 22.5%पर कर लगाया गया था। अब, यह 17.5%पर छाया हुआ है, जिससे बड़े पदों पर महत्वपूर्ण बचत होती है। कुछ के लिए, यह सुधार एक हवा है।

क्या आप जानते हैं? 2024 के पहले नौ महीनों में, ब्राजील के नेट क्रिप्टो आयात में 60% से अधिक वर्ष में वृद्धि हुई, जो पहले से ही 2023 के पूर्ण-वर्ष की मात्रा को पार कर रही थी, जो क्रिप्टो पारिस्थितिकी तंत्र में तेजी से बढ़ती मांग और पूंजी प्रवाह का प्रदर्शन करती है।

ब्राजील का 2025 कर सुधार क्रिप्टो, डेफी, एनएफटीएस और अपतटीय संपत्ति तक फैलता है

ब्राजील के क्रिप्टोक्यूरेंसी टैक्स कानून एक व्यापक ब्राजील के कर सुधार 2025 का हिस्सा हैं जो पारंपरिक और डिजिटल दोनों परिसंपत्तियों में कर आधार का विस्तार करता है।

अपतटीय और आत्म-कस्टोडेड क्रिप्टो

17.5% फ्लैट टैक्स अब बाहर रखी गई डिजिटल परिसंपत्तियों पर भी लागू होता है केंद्रीकृत ब्राज़ीलियाई आदान -प्रदान -चाहे अपतटीय खातों में या आत्म-कस्टडी पर्स। यह एक बड़ी खामियों को बंद कर देता है जो एक बार विदेशी प्लेटफार्मों या कोल्ड स्टोरेज के माध्यम से बचने की अनुमति देता है।

डेफी, एनएफटीएस और क्रिप्टो स्टेकिंग

कानून में स्पष्ट रूप से नए क्षेत्र शामिल हैं डेफी लेंडिंगस्टेकिंग रिवार्ड्स और एनएफटी ट्रेड। उपज खेती से रिटर्न या एनएफटी बिक्री पर अब किसी अन्य क्रिप्टो लाभ की तरह कर लगाया जाता है। ये एक बार-ग्रे क्षेत्रों को अब पूरी तरह से विनियमित किया गया है।

पारंपरिक वित्त: निश्चित-आय और सट्टेबाजी

अनंतिम उपाय 1303 भी परिचय देता है:

• LCIS, LCAS, CRIS, CRAS और अन्य पूर्व कर-इच्छुक बॉन्ड जैसे निश्चित आय वाले निवेशों पर एक नया 5% कर।
• सट्टेबाजी उद्योग के लिए उच्च दरें: ब्राजील का ऑनलाइन सट्टेबाजी कर 12% से 18% तक बढ़ेगा, जो कि अक्टूबर 2025 से शुरू होने वाले सकल गेमिंग राजस्व पर होगा।

कैसे ब्राजील क्रिप्टो करों पर अन्य देशों की तुलना करता है

एमपी 1303 के तहत ब्राजील का फ्लैट 17.5% क्रिप्टो टैक्स इसे वैश्विक स्पेक्ट्रम के बीच में रखता है – टैक्स हैवन्स की तुलना में सख्त लेकिन दंडात्मक दरों वाले देशों की तुलना में कहीं अधिक उदार है।

अंतर्राष्ट्रीय क्रिप्टो कर परिदृश्य

भारत में, क्रिप्टो कैपिटल गेन्स को 30% फ्लैट टैक्स का सामना करना पड़ता है, जो स्रोत (टीडीएस) में 1% कर में कटौती के साथ होता है और नुकसान को ऑफसेट करने के लिए कोई विकल्प नहीं होता है, जिससे यह कोई विकल्प नहीं होता है सबसे कठोर शासन में से एक इस दुनिया में।

जापान की क्रिप्टो कर प्रणाली समान रूप से आक्रामक है: मुनाफे को विविध आय के रूप में वर्गीकृत किया गया है 55% तक चढ़ने की दरें निवेशक की समग्र आय के आधार पर।

स्पेक्ट्रम के दूसरे छोर पर, संयुक्त अरब अमीरात, स्विट्जरलैंड और अल सल्वाडोर जैसे देशों 0% पूंजीगत लाभ कर व्यक्तिगत क्रिप्टो होल्डिंग्स पर। ये शून्य-कर क्षेत्राधिकार उच्च-मात्रा वाले व्यापारियों और क्रिप्टो स्टार्टअप्स के लिए मैग्नेट हैं, लेकिन ब्राजील ने एक मध्य मार्ग का विकल्प चुना है-अभी भी कर लगाकर लेकिन बाजार का दम घुटे बिना।

इस प्रकाश में, ब्राजील का क्रिप्टोक्यूरेंसी टैक्स कानून अधिक संतुलित दिखता है। यह विश्व स्तर पर प्रतिस्पर्धी बने रहने के दौरान राजस्व पर कब्जा कर लेता है, खासकर जब अंतरराष्ट्रीय क्रिप्टो कर चरम सीमाओं के साथ तुलना की जाती है।

क्या आप जानते हैं? संसद के एक प्रमुख ब्राजील के सदस्य ने पहले से ही क्रिप्टो कैपिटल गेन्स टैक्स से दीर्घकालिक बिटकॉइन धारकों को छूट देने का प्रस्ताव दिया है, जो बीटीसी को मूल्य के एक रणनीतिक स्टोर के रूप में मान्यता देता है, सांसद 1303 के लिए प्रारंभिक विधायी प्रतिरोध का संकेत देता है।

नई क्रिप्टो कर नीति, ब्राजील क्यों?

एमपी 1303 की शुरूआत ब्राजील की राजकोषीय रणनीति में एक मजबूत कदम है।

पहले, सरकार ने बढ़ाने के साथ प्रयोग किया Iof करएक वित्तीय संचालन लेवी जो क्रेडिट और एफएक्स लेनदेन पर संक्षेप में बढ़ा। हाइक ने बाजारों और नियामकों से पीछे हटते हुए एक वापसी को प्रेरित किया।

टुकड़े -टुकड़े कर बढ़ोतरी के साथ जारी रखने के बजाय, ब्राजील ने अब संरचनात्मक परिवर्तन का विकल्प चुना है। कर डिजिटल परिसंपत्तियों, निश्चित-आय निवेश और ऑनलाइन सट्टेबाजी राजस्व का कदम 2025 में एक व्यापक ब्राजीलियाई कर सुधार को दर्शाता है, जिसका उद्देश्य अधिक स्थायी और लागू करने योग्य नीतियों के साथ कर आधार को व्यापक बनाना है।

ब्राजील में क्रिप्टो कराधान के लिए आगे क्या है?

तंग प्रवर्तन से लेकर पेरोल इनोवेशन तक, यहां निवेशकों, कंपनियों और नियामकों को ब्राजील से आगे की उम्मीद करनी चाहिए।

1। सख्त रिपोर्टिंग और ऑनचेन निगरानी

रसीद संघ बढ़ाना इसका निरीक्षण, विशेष रूप से अपतटीय खातों और स्व-कस्टोडेड पर्स पर। घोषणाओं और onchain गतिविधि के बीच बढ़ाया डेटा मिलान की अपेक्षा करें, विशेष रूप से ब्राजील अंतरराष्ट्रीय कर निकायों के साथ अधिक निकटता से सहयोग करना शुरू करते हैं।

2। 2026 में लॉस-कैरीओवर विंडो संकीर्णता

वर्तमान में, निवेशक पांच पिछली तिमाहियों में घाटे में कटौती कर सकते हैं – एक प्रावधान को चिकनी अस्थिरता के लिए डिज़ाइन किया गया। लेकिन, 2026 में शुरू होकर, यह क्रिप्टो कर हानि कैरीओवर अवधि कम हो जाएगी, जिससे छोटे निवेशकों पर 2025 में अधिकतम लाभ के लिए घाटे की कटाई हो जाएगी।

3। क्रिप्टो पेरोल: डिजिटल परिसंपत्तियों में वेतन

समीक्षा के तहत कानून ब्राजील की कंपनियों को क्रिप्टो में 50% कर्मचारी वेतन का भुगतान करने की अनुमति दे सकता है। विदेशी ठेकेदारों और फ्रीलांसरों को डिजिटल परिसंपत्तियों में 100% मुआवजा भी प्राप्त हो सकता है, बशर्ते कि भुगतान आधिकारिक दरों पर रूपांतरण के लिए अनुमोदित एक्सचेंजों के माध्यम से रूट किए गए हों। यह क्रिप्टो के लिए एक निवेश वाहन से एक मजदूरी मानक पर जाने के लिए, कम से कम कुछ के लिए एक दरवाजा खोलता है।

4। फिनटेक ने बिटकॉइन को ट्रेजरी रिजर्व के रूप में गले लगाया

यहां तक ​​कि नए करों के साथ, क्रिप्टो दत्तक ग्रहण कॉर्पोरेट स्तर पर जारी है। उदाहरण के लिए, ब्राज़ीलियन फिनटेक मेलीउज़, 20125 के मध्य में 180 मिलियन रीसिस (~ $ 32 मिलियन) उठाए और बिटकॉइन के लैटिन अमेरिका के सबसे बड़े सार्वजनिक धारकों में से एक बन गए हैं (बीटीसी), अब लगभग 600 बीटीसी पकड़े हुए। यह वैश्विक रुझानों को दर्शाता है जहां निजी फर्म बिटकॉइन का उपयोग क्रिप्टो कर बोझ बढ़ाने के बावजूद एक रणनीतिक हेज के रूप में कर रहे हैं।